Chiffre d’affaires et trésorerie : deux indicateurs à ne pas confondre

Dans la gestion d’un salon ou d’un institut, il arrive souvent de mélanger chiffre d’affaires (CA) et trésorerie. Pourtant, ces deux notions ne mesurent pas la même chose et ne donnent pas les mêmes informations sur la santé de votre activité. Voyons comment les distinguer.

Définitions

• Le chiffre d’affaires correspond au montant total des ventes de biens ou de prestations réalisées au cours d’un exercice comptable (souvent une année).
• La trésorerie désigne l’ensemble des ressources financières immédiatement disponibles à un instant T. C’est la somme que vous pouvez mobiliser sans délai pour payer vos charges ou investir.

Comment les calculer ?

• Le chiffre d’affaires se calcule en multipliant le prix de vente d’un produit ou service par la quantité vendue, puis en additionnant les résultats pour l’ensemble de vos prestations.
• La trésorerie se calcule en soustrayant vos décaissements (charges, salaires, factures) de vos encaissements (ventes, paiements reçus).
  • Recettes > charges = trésorerie positive.
  • Recettes < charges = trésorerie négative.

Ce que révèle le chiffre d’affaires

Le CA est un bon indicateur de performance commerciale, mais il doit être interprété avec d’autres données pour être pertinent :

• Le seuil de rentabilité : le montant minimum de CA à atteindre pour couvrir vos charges.
• Le résultat net : la différence entre ventes et charges, indiquant si vous êtes en bénéfice ou en déficit.

Ce que révèle la trésorerie

Votre trésorerie reflète la santé financière immédiate de votre établissement. Bien la suivre vous permet d’anticiper :

• Un manque de liquidités (solutions possibles : emprunt, ajustement stratégique…).
• Un excédent, que vous pouvez utiliser pour investir dans du matériel, optimiser vos coûts ou rembourser vos prêts plus vite.

En résumé, le chiffre d’affaires mesure vos ventes, la trésorerie mesure vos liquidités disponibles. Ce sont deux indicateurs complémentaires, à suivre régulièrement pour piloter efficacement votre activité.

Et avec Planity Pro ?

Planity Pro met à votre disposition des outils de reporting et de suivi qui vous permettent d’analyser vos performances, d’anticiper vos besoins financiers et de prendre les bonnes décisions pour développer votre établissement en toute sérénité.

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